مالیات بر اموال، خون حیاتی امور مالی دولت محلی است، خدمات ضروری را که به طور مستقیم بر زندگی روزمره ما تأثیر می گذارد - از مدارس کودکان ما در جاده هایی که ما بر آن رانندگی می کنیم و خدمات اضطراری که ما را امن نگه می دارد، تامین می کند، برای بسیاری از صاحبان خانه و اجاره دهندگان، مالیات اموال یک تعهد مرموز و اغلب ناامید کننده است. درک اینکه چگونه مالیات اموال کار می کند نه تنها یک موضوع مسئولیت مدنی است؛ بلکه یک مهارت عملی است که شما را برای توضیح می دهد مالیات جامع و شما کمک می کند، و مالیات جامعه شما را از همه چیز را به شما می کند، مالیات های جامع و خدمات پرداخت مالیات بر اساس مالیات های جامع و خدمات جامع و خدمات جامع و خدمات پرداخت مالیات بر اساس مالیات بر اساس آن، و خدمات پرداخت مالیات بر ارزش مالیات بر ارزش مالیات بر ارزش مالیات بر ارزش جامعه شما را توضیح می دهد.

مالیات بر اموال چیست؟

مالیات بر اموال (FLT:0) valorem مالیات، به این معنی است که آنها بر اساس ارزش اموال اداره می شوند. - به طور معمول شهرستان ها، مناطق مدرسه و مناطق مالیاتی خاص - این مالیات بر املاک و مستغلات (سرزمین و ساختمان) و گاهی اوقات بر اموال شخصی (مانند وسایل نقلیه، تجهیزات، و یا دارایی های کسب و کار تولید شده است منبع گسترده ای از خدمات عمومی.

بر خلاف درآمد یا مالیات فروش، که توسط سازمان های دولتی یا فدرال جمع آوری می شود، مالیات اموال تقریباً به طور کامل یک امر محلی است.این امر به جوامع یک سهم مستقیم در سیستم مالیاتی خود می دهد، اما همچنین به معنای تنوع عالی در نرخ ها، روش های ارزیابی و معافیت در سراسر حوزه های مختلف است.

زمینه تاریخی مالیات بر اموال

مالیات بر اموال ریشه های عمیقی در تاریخ آمریکا دارد، حتی قبل از تصویب قانون اساسی آمریکا، دولت های استعماری به مالیات اموال متکی بودند، زیرا اموال یک دارایی قابل مشاهده و غیر قابل حرکت بود که از ارزیابی کنندگان دشوار بود، سیستم به طور عادلانه تر تبدیل شده است، اما همچنین با انتقاد از بازگشت یا درک این تاریخ، شهروندان را تشویق می کند تا از تلاش های سیاسی و اغلب به سرعت و تلاش های سیاسی و سیاسی، قدردانی کنند.

چگونه مالیات بر اموال محاسبه می شود

فرمول اصلی مالیات بر اموال ساده است، اما اجزای آن می توانند پیچیده باشند:

  • نرخ مالیات بر ارزش × مالیات بر اموال (FLT 1)

در زیر، ما هر عنصر را به طور دقیق تجزیه می کنیم.

ارزش های ارزیابی شده

هر ملک یک ارزش ارزیابی شده توسط ارزیابی مالیات محلی اختصاص داده شده است، این ارزش در نظر گرفته شده است تا درصد ارزش بازار ملک را نشان دهد (قیمتی که برای بازار باز می فروشد)، با این حال، نسبت ارزیابی ها توسط حوزه های ارزیابی 100٪ ارزش بازار متفاوت است، در حالی که برخی دیگر از ارزیابی های بازار (به عنوان مثال، 50٪ از ارزش های واقعی، نمی توانند تفاوت های بازار را ارزیابی کنند).

ارزیابی کنندگان عوامل مانند اندازه اموال، محل، وضعیت، بهبود و فروش خواص قابل مقایسه (comps) را در نظر می گیرند - مانند اضافه کردن یک حمام جدید یا پایان دادن به زیرزمین - ارزش ارزیابی شده شما ممکن است افزایش یابد.

نرخ مالیات

نرخ مالیات، اغلب به عنوان یک نرخ (FLT:0) میلی متراژ (mills)، مقدار دلار مالیات بر هر 1000 دلار از ارزش ارزیابی شده است. One آسیاب برابر با 1 دلار مالیات بر هر 1000 دلار ارزش ارزیابی شده است، به عنوان مثال، نرخ آسیاب 25 مایل به معنای ملک با ارزش $ 200 $ مالیات اموال در $ $ 25، 000 = 25 $.

دولت های محلی این نرخ ها را از طریق فرآیند بودجه بندی خود تنظیم می کنند. مجموع مبلغ افزایش یافته است (میزان مالیات) توسط کل ارزش ارزیابی شده از تمام خواص مالیاتی در حوزه قضایی تقسیم می شود تا به نرخ برسد.این بدان معنی است که اگر ارزش های ملک افزایش یابد، نرخ مالیات ممکن است برای حفظ بی طرف بودن کاهش یابد، مگر اینکه رأی دهندگان افزایش نرخ (اغلب از طریق اقدامات اوراق قرضه).

تخلیه و کاهش

معافیت ها بخش مالیاتی ارزش ارزیابی شده ملک را کاهش می دهند.

  • [در عوض] خالی از سکنه: [FLT 1] در دسترس برای اقامت اولیه مالک، آن را کاهش می دهد ارزش مالیات، به طور معمول با مقدار ثابت و یا درصد.
  • حق بیمه و ناتوانی: در بسیاری از ایالت ها پیشنهاد برای کاهش بار مالیاتی برای صاحبان مسن یا غیر فعال.
  • [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] برای کهنه سربازان بی حرمت، گاهی اوقات بر اساس ناتوانی مرتبط با خدمات، [۱]
  • [در این میان] [و] [و] [و] [و]] [و [از این رو] [و]] [و [به جز]]]] [و [به جز]]]] [و [از این رو]] [و]]] [و [به]]]] [و [به طور کامل یا جزئی از آن ها معاف هستند.
  • کشاورزی از Valuation استفاده می کند؛ مزرعه ممکن است بر اساس استفاده از کشاورزی خود به جای ارزش بازار، کاهش مالیات ارزیابی شود.

با دفتر ارزیابی محلی خود بررسی کنید تا ببینید کدام معافیت ها برای شما اعمال می شوند – آنها می توانند به طور قابل توجهی صورتحساب شما را کاهش دهند.

مثالی از Calculation

  • ارزش بازار خانه شما: 300 هزار دلار
  • نسبت ارزیابی: 80٪ (بنابراین ارزش ارزیابی = $ 140٪)
  • معافیت خانه: 300000 دلار (ارزش مالیاتی به $ 240،000 - 300،000 $ = $ 100.000)
  • نرخ میل: 20 کارخانه (20 دلار در هر 1000 دلار ارزش مالیاتی)
  • مالیات بر اموال = $ $ $ $ $ 10 / 20 = $ 4،200

انواع مالیات های ملک

در حالی که اکثر مردم به مالیات املاک فکر می کنند، مالیات اموال می تواند در کلاس های مختلف دارایی اعمال شود.

مالیات املاک واقعی

این مالیات بر زمین و ساختمان هایی است که به طور دائمی به آن متصل هستند - خانه ها، ساختمان های تجاری، سایت های صنعتی و بسیاری از خانه های خالی.این مهم ترین مالیات اموال برای اکثر خانوارها است.

مالیات بر مالکیت شخصی

در برخی از ایالت ها، مالکیت شخصی مانند وسایل نقلیه، قایق ها، تجهیزات تجاری و موجودی نیز مالیات بر کسب و کار است، این می تواند هزینه ای بزرگ باشد.اما بسیاری از ایالت ها کالاهای خانگی و وسایل نقلیه شخصی را از مالیات معاف می کنند یا هزینه ثبت نام جداگانه ای را به جای مالیات اموال تحمیل می کنند.

ارزیابی های ویژه

این مالیات های عمومی اموال نیست، اما هزینه های خاص بر املاکی که از بهبود خاصی بهره مند می شوند، مانند پیاده رو جدید، نورپردازی خیابانی یا خط فاضلاب، ارزیابی های ویژه به طور معمول بر اساس مزایای دریافت شده محاسبه می شوند (به عنوان مثال، فیلم های جلو) به جای ارزش اموال.

چرا مالیات های ملک مهم هستند؟

خدمات صندوق مالیات املاک که برای زندگی روزمره حیاتی هستند، در اینجا چگونگی تخصیص پول به طور معمول است:

  • آموزش عمومی K-12 به طور متوسط، حدود 30 تا 40 درصد از درآمد مالیات اموال به مناطق محلی مدرسه می رود، و آن را به عنوان بزرگترین منبع بودجه برای مدارس عمومی در بسیاری از ایالت ها است.
  • امنیت عمومی: ادارات پلیس، خدمات آتش، پاسخ پزشکی اضطراری و ارسال 911 به شدت به مالیات اموال متکی هستند.
  • نگهداری ساختار: جاده ها، پل ها، حمل و نقل عمومی، آب و فاضلاب سیستم های ذخیره سازی و مدیریت زباله از این منبع تامین مالی می شود.
  • Parks، کتابخانه ها و سرگرمی: پارک ها، مراکز جامعه، کتابخانه های عمومی، برنامه های تفریحی و امکانات فرهنگی اغلب به درآمد مالیاتی اموال بستگی دارد.
  • خدمات دولتی عمومی: دادگاه، ثبت، اداره مالیات و سایر عملیات اداری دولت محلی.
  • خدمات بهداشتی و اجتماعی: در برخی از مناطق، مالیات اموال حمایت از بخش های بهداشت عمومی، خدمات بهداشت روان و برنامه های برای نیاز.

از آنجا که مالیات اموال به صورت محلی مورد بحث قرار می گیرد، رای دهندگان می گویند که چقدر می خواهند در این خدمات از طریق انتخابات پیوند و ارجاع بودجه سرمایه گذاری کنند.این ارتباط مرکزی حکومت دموکراتیک است.

درک قانون مالیات بر اموال خود

یک لایحه مالیات بر اموال می تواند گیج کننده باشد، در اینجا چیزی است که هر بخش به طور معمول شامل آن می شود و چه چیزی باید دنبال کنید:

  • [[۱] [۱۰] [۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱۰] [۱]] [۱] [۱] [۱]] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱۰] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]] [۱]]] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۳] [۱] [۱] [۱] [۱] [
  • ارزش و ارزش مالیات را ارزیابی می کند؛ ارزش ارزیابی شده و هر گونه معافیت اعمال شده برای رسیدن به ارزش مالیات.
  • نرخ مالیات (درجه حرارت): نرخ اعمال شده به ارزش مالیات خود را، اغلب با اقتدار مالیات (حسابی، شهرستان، منطقه مدرسه و غیره) شکسته است.
  • [در این باره] مقدار نهایی که شما بدهکار هستید، گاهی اوقات از جمله تاریخ های قسط.
  • تاریخ و مجازات های دیرهنگام: بسیاری از حوزه های قضایی اجازه می دهند پرداخت نیمه روز یا سالانه.
  • روش های پرداخت: اطلاعات در پرداخت آنلاین، با ایمیل، به صورت شخصی، یا از طریق وام دهنده وام مسکن خود را.

اگر وام مسکن دارید، مالیات اموال اغلب در حساب سر و صدا جمع آوری می شود، به این معنی که شما پرداخت ماهانه که وام دهنده خود را پس از آن به مقامات مالیاتی از طرف شما پرداخت می شود، همیشه لایحه را بررسی کنید حتی اگر تقلب - تروریسم در ارزیابی یا معافیت می تواند برای سال ها ادامه یابد.

درخواست ارزیابی مالیات بر اموال خود

اگر باور دارید که ارزش ارزیابی شما نادرست است – شاید به این دلیل که ارزیابی و ارزیابی نادیده گرفته شده، آسیب اخیر یا به دلیل فروش قابل مقایسه نشان دهنده ارزش پایین تر است – شما حق درخواست درخواست دارید.

  1. بررسی حساب کاربری خود را: [FLT 1] [به دنبال خطا در ویژگی های اموال (فیلم مربع، تعداد حمام، اندازه زیاد، وضعیت] و اطمینان از تمام معافیت هایی که ادعا می کنید اعمال می شود.
  2. شواهد: جمع آوری داده های فروش از خواص قابل مقایسه (comps) در محله خود، ترجیحا از همان دوره ارزیابی نیز در نظر گرفتن یک برنامه حرفه ای برای املاک تجاری، درآمد و داده های هزینه ممکن است مرتبط باشد.
  3. مهلت: درخواست های ارزیابی دقیق پنجره های ثبت نام، اغلب 30 تا 60 روز پس از اطلاع رسانی ارسال شده است.
  4. یک درخواست رسمی را اجرا کنید: این معمولا شامل ارسال یک درخواست کتبی یا فرم به هیئت مدیره ارزیابی محلی شما یا هیئت مدیره شهرستان از برابر سازی است.
  5. برای شنیدن آماده شوید؛ [FLT 1] ممکن است لازم باشد که پرونده خود را به صورت شخصی یا از طریق شنوایی مجازی ارائه دهید، مختصر، سازمان یافته و آماده باشید تا توضیح دهید که چرا شواهد شما از ارزش پایین تر حمایت می کند.
  6. کمک حرفه ای: مشاوران مالیات اموال، ارزیابی کنندگان، و یا وکلای املاک و مستغلات می توانند فرآیند را برای یک هزینه، اغلب درصد از پس انداز اداره کنند.

درخواست ها رایج هستند و بسیاری از چالش های موفق منجر به کاهش ارزیابی ها می شوند، حتی کاهش اندک می تواند صدها یا هزاران دلار را در طول زمان صرفه جویی کند.

تصورات غلط رایج درباره مالیات های املاک

  • مالیات بر ارزش بازار خانه شما است.[۱۰] Fact: [[۳] آنها بر اساس ارزش ارزیابی شده است، که ممکن است درصد از ارزش بازار باشد.
  • [مشرکان]: فقط صاحبان خانه مالیات اموال را پرداخت می کنند.[۱۰] اجاره کنندگان پرداخت مالیات اموال به طور غیرمستقیم از طریق اجاره خود را، به عنوان صاحبخانه مالیات اموال عامل به قیمت اجاره.
  • نرخ مالیات ملک در همه جا یکسان است.[۱۰] نرخ مالیات به طور گسترده ای توسط دولت، شهرستان و حتی در شهرها متفاوت است.
  • [نامه مالیات بر اموال شما تنها زمانی افزایش می یابد که ارزش ملک شما افزایش یابد.[۱۰] حتی اگر ارزش ملک شما مسطح بماند، نرخ مالیات می تواند افزایش یابد اگر دولت محلی نیاز به درآمد بیشتری داشته باشد یا اگر کل ارزش ارزیابی شده تمام اموال در کاهش منطقه.
  • [در این باره] اگر وام مسکن خود را پرداخت کنید، دیگر مجبور نیستید مالیات ملک را پرداخت کنید مالیات اموال یک تعهد دائمی بدون توجه به وضعیت وام مسکن است.
  • سازمان های خیریه همیشه از مالیات های اموال معاف هستند.[۱۰] [FLT: ۲] قانون معافیت متفاوت است؛ برخی از غیر انتفاعی باید اعمال و ممکن است فقط برای اموال مورد استفاده برای ماموریت خیرخواهانه خود را معاف.

استراتژی های مدیریت مالیات بر املاک شما

در حالی که نمی توانید از مالیات های ملک به طور کامل اجتناب کنید (با داشتن هیچ املاک و مستغلات)، راه های قانونی برای کاهش آنها وجود دارد:

  • تمام معافیت های موجود را در اختیار دارید: [FLT 1] اطمینان حاصل کنید که برای خانه به جای، ارشد، کهنه کار، معلولیت یا سایر معافیت هایی که واجد شرایط آن هستید، درخواست کرده اید.
  • ارزیابی خود را به طور منظم ارزیابی کنید: اگر ارزش ملک شما کاهش یافته است یا ارزیابی شما نادرست است، درخواست تجدید نظر کنید، برخی از ایالت ها اجازه می دهند هر سال درخواست تجدید نظر کنند؛ برخی دیگر فرکانس را محدود می کنند.
  • برنامه معافیت مالیاتی را در نظر بگیرید: برخی از ایالت ها اجازه می دهند سالمندان یا صاحبان خانه های معلول مالیات اموال را کاهش دهند تا زمانی که اموال فروخته شود یا مالک بمیرد، این می تواند جریان نقدی را کاهش دهد اما علاقه ای به آن دارد.
  • طرح پرداخت را مذاکره کنید: [FLT 1] اگر شما در حال تلاش برای پرداخت زمان هستید، بسیاری از ادارات مالیاتی محلی موافقت نامه های قسطی برای جلوگیری از مجازات ارائه می دهند.
  • بهبودهای محدود کننده که ارزش افزوده را افزایش می دهند: در حالی که بازسازی ها می توانند ارزش اضافه کنند، ممکن است باعث ارزیابی مجدد شوند. درک اینکه چه پیشرفت هایی در منطقه شما معافیت دارند (به عنوان مثال، ارتقاء بهره وری انرژی گاهی اوقات مورد توجه نیست).
  • حمایت از Caps مالیاتی یا محدودیت: اقدامات رای دهندگان تایید شده، مانند پیشنهاد کالیفرنیا 13 یا لایحه مالیات دهندگان حقوق در کلرادو، افزایش سالانه در ارزش ارزیابی شده یا نرخ مالیات.

مالیات بر مالکیت و مشارکت مدنی

درک مالیات اموال شما را قادر می سازد تا در تصمیم گیری مالی جامعه خود شرکت کنید. بودجه های دولتی محلی اغلب توسط درآمد مالیاتی املاک شکل می گیرد.در جلسات سالن شهر، جلسات هیئت مدیره مدرسه و جلسات کمیسیون شهرستان که در آن نرخ مالیات و هزینه های مالیاتی مورد بحث قرار می گیرد و به طور مستقیم بر اینکه آیا مدارس جدید، جاده ها یا پارک ها به شما اطلاع می دهند که می توانند به خوبی از تعادل مالی خود حمایت کنند.

سیستم مالیات ملک کامل نیست – می تواند مبهم، عقب نشینی و مستعد بی ثباتی باشد – اما همچنین یکی از دموکراتیک ترین منابع درآمد است.هر مالک ملک دارای سهم مستقیم در نحوه خرج پول خود است.

نگاهی به Ahead: آینده مالیات بر مالکیت

تکنولوژی در حال تغییر ارزیابی اموال است، برخی از حوزه های قضایی در حال حاضر از مدل های ارزیابی خودکار (AVM)، تصاویر ماهواره ای و حتی هواپیماهای بدون سرنشین برای بهبود دقت و جدول زمانی استفاده می کنند.در سمت سیاست، بحث های مداوم در مورد انتقال از مالیات های سنتی اموال به مالیات ارزش زمین (LVT) و یا سایر سیستم های جایگزین وجود دارد، به ویژه در مناطق که مسکن یک بحران است.

نتیجه گیری

مالیات بر اموال بسیار بیشتر از یک لایحه سالانه است - آنها یک ابزار اساسی برای بودجه هستند (منبع: 2) کالاهای عمومی که جوامع ما را قابل زندگی، ایمن و مرفه می سازد، با درک اینکه چگونه مالیات اموال شما محاسبه می شود، چه معافیت هایی می توانید ادعا کنید، چگونه به درخواست تجدید نظر از ارزش افزوده، و چرا این مالیات، شما تبدیل به یک حامی موثر برای منافع خود و بررسی زمان خوب برای بررسی منابع مالی محلی خود را.