Hiểu rõ việc đóng thuế quỹ Mutual và các kế hoạch đầu tư ở Ấn Độ

Hiểu rõ việc đóng thuế quỹ Mutual và các kế hoạch đầu tư ở Ấn Độ

Đầu tư vào quỹ chung và các kế hoạch đầu tư khác là nền tảng của sự giàu có cho hàng triệu người Ấn Độ. tuy nhiên, việc quản lý thuế của những khoản đầu tư này thường quyết định cách mà mạng đầu tư trả lại cuối cùng thu được. một sự nắm bắt rõ ràng về các quy tắc - thu hồi thời gian nắm giữ, lợi nhuận của vốn, chỉ số, và sự suy giảm các ưu tiên về kế hoạch tài chính hiệu quả. điều này sẽ phá vỡ toàn diện cách mà các khoản đầu tư chung và các kế hoạch đầu tư phổ biến được đưa ra ở Ấn Độ, cho phép bạn đưa ra những quyết định khôn ngoan hơn, có lợi nhuận thuế.

Thuế cho quỹ Mutual:

Tiền mặt ở Ấn Độ chủ yếu được phân loại bởi sự phân bổ tài sản của họ: vốn chủ sở hữu, nợ, lai, hoặc các loại khác.

Các quỹ chung cân bằng

Tài chính công bằng được định nghĩa như là quỹ đầu tư ít nhất 65% tài sản của họ vào cổ phần trong nước. họ cung cấp các ưu đãi về thuế trường thọ.

• Nếu đơn vị bán trong vòng 12 tháng, thu nhập của nhà đầu tư sẽ tăng lên và đánh thuế với mức lãi suất thấp là 15% (hơn chi phí và tiền lương). Tốc độ này áp dụng bất kể tiền thuế của nhà đầu tư.
• Thành phố Term Zow (LTCG): ) đạt được lợi nhuận từ việc bán các đơn vị vốn chủ sở hữu được tổ chức trong hơn 12 tháng được điều trị như là dài hạn. Giá trị đầu tiên của những lợi ích này là thuế không có.

Điều quan trọng là nên lưu ý là thuế Chứng khoán (STT) không được tăng giá trên việc bán các đơn vị gây quỹ (phần cổ phiếu không trực tiếp), điều này làm giảm bớt chi phí giao dịch cho các nhà đầu tư quỹ chung.

Quỹ nợ nần

Việc đầu tư nợ nần chủ yếu vào những công cụ thu nhập cố định như trái phiếu, hóa đơn ngân khố và chứng khoán chứng khoán, và việc điều trị thuế được liên kết chặt chẽ hơn với bảng thuế thu nhập của nhà đầu tư cho những khoản cổ phiếu ngắn hạn:

• STCG (tải thời gian tôm sông 36 tháng): ) thu nhập của nhà đầu tư được tăng thêm và thuế như mức thuế tương ứng với mức thuế thu nhập áp dụng. Kết quả là những người kiếm được nhiều thuế hơn.
• [FLT: 0] LTCG (tải giữ > 36 tháng): ) số tiền thu nhập được đánh thuế ở mức 20% với lợi ích phụ lục. Chỉ mục điều chỉnh chi phí mua lạm phát, do đó giảm thu nhập thuế. Điều này thường làm cho tỷ lệ thuế hiệu quả thấp hơn tỷ lệ bảng chữ, đặc biệt khi lạm phát cao.

Được giải thích để nhận lợi ích từ việc làm phụ lục

Chỉ mục Chi phí sử dụng Watch Tower Index (Call) được xuất bản bởi Bộ thuế thu nhập mỗi năm. Ví dụ, nếu bạn mua một đơn vị quỹ nợ trong FY 2015-16 cho 07-16, và bán nó trong FY 2024- 25 cho 200, chi phí được tính toán như: 100 > (CY 24-25 cho FY) rửa cho FY 2015-16). Giá này được trừ từ giá bán để có thể bán với mức thuế, sau đó là 20%. Trong nhiều trường hợp, số tiền được tính toán là giảm đáng kể so với thuế trên danh nghĩa.

Quỹ chung lai lai

Tiền mặt của người lai đầu tư vào sự pha trộn của vốn chủ sở hữu và nợ, phân loại thuế của họ phụ thuộc vào sự tiếp xúc vốn chủ sở hữu:

• Quỹ phân phối: ) Nếu quỹ đầu tư từ 65% đến 80% đầu tư vào vốn chủ sở hữu, nó được coi như là một quỹ cổ phiếu cho mục đích thuế. Số người tham gia tương đương với quỹ cổ phiếu (15% STCG trong vòng 12 tháng, 10% LCG trên 1h sau 12 tháng).
• Quỹ kết nối và những người khác: ) Quỹ với ít hơn 65% tiếp xúc với công ty được đánh thuế như tiền nợ. ngưỡng STCG là 36 tháng, và LTG nhận được lợi ích phụ lục.

Quỹ lai mà đầu tư chủ yếu vào nợ nần nhưng cũng có một thành phần nhỏ vốn chủ sở hữu có thể cung cấp một lợi thế thuế cho các nhà đầu tư sẵn sàng để chấp nhận rủi ro vừa phải đặc biệt là nếu họ giữ trong hơn 36 tháng và được lợi ích từ việc xếp hạng.

Những loại quỹ khác được đặc biệt hóa

• [FLT: 0]ELSS (Trích dẫn thuyết tiết kiệm: ) Đây là những quỹ công bằng với một khoảng thời gian khóa 3 năm bắt buộc. Họ hội đủ điều kiện để suy luận theo mục 80C (lên đến 1. 5h). Việc thu nhập theo quy tắc tài chính, nhưng lưu ý rằng số tiền bị khóa trong khoảng thời gian hơn 12 tháng, tất cả đều được lợi nhuận từ LTG. 1 giờ. Số tiền thuê còn được áp dụng.
• Quỹ quốc tế (FBT: 0) Nếu họ có ít hơn 65% tiền thuế của Ấn Độ (Fund of Funds): ) Quỹ đầu tư vào các công bằng nước ngoài hoặc các quỹ khác thường được coi là quỹ nợ cho mục đích thuế, nếu họ giữ lại ít hơn 65% trong các công ty. Điều này có nghĩa là tiền thuế của ngân sách STCG và LTG với chỉ số sau 36 tháng. Tuy nhiên, một số quỹ quốc tế đầu tư trực tiếp vào chứng khoán ngoại quốc gia có thể được xem là vốn chủ sở hữu, nhưng cách điều trị thường được tranh luận; kiểm tra các nhà đầu tư nên kiểm tra sự thật nên xem tài trợ và cố vấn thuế.
• Quỹ tiền hưu và Quỹ Trẻ em: ) Những quỹ này thường có những thời gian khóa lâu hơn và có thể được phân loại thành công hay là lai.

Thuế Phân chia từ Quỹ Mutual

Về mặt lịch sử, lợi nhuận từ quỹ chung là miễn thuế trong tay của các nhà đầu tư, nhưng quỹ đã được trả một thuế chia thuế (DDT). hiệu quả vào ngày 1 tháng 4 năm 2020, tiền lời bị hủy bỏ, và lợi nhuận được giảm cho các nhà đầu tư có lợi nhuận cao hơn, khuyến khích họ chọn các lựa chọn tăng trưởng thay vì tăng trưởng.

Việc đóng thuế các kế hoạch đầu tư phổ biến khác

Ngoài quỹ chung, một số kế hoạch đầu tư liên kết thị trường và chính phủ có luật thuế riêng.

Quỹ Cung cấp công (PPF)

PPF là một công cụ tiết kiệm dài hạn (thành thục 15 năm) do chính phủ cung cấp. Việc điều trị thuế rất thuận lợi: đóng góp đến 1. 5h mỗi năm cho phép suy luận theo mục 80C. lãi suất kiếm được (được chia ra hàng năm) và tiền lương trưởng thành hoàn toàn miễn thuế. Điều này khiến cho PPF là một nền tảng của kế hoạch thuế dành cho các nhà đầu tư rủi ro. rút tiền phần nhỏ được cho phép từ 7 năm trở lên giới hạn.

Chứng nhận tiết kiệm quốc gia (NSC)

NSC là một liên kết tiết kiệm cố định với sự thành thục 5 năm, và các khoản đầu tư hội đủ điều kiện để suy luận theo mục 80C (lên đến 1. 5- 8- 8- 8- 8 giờ). Tuy nhiên, lãi suất phải được thu vào đầu “Sự đóng thuế khác từ nguồn khác, dù nó không được trả cho đến khi trưởng thành. Điều này tạo ra một khoản thuế có hiệu quả cho lãi suất tăng trưởng hàng năm.

Các chất gây nghiện cố định (FDs) và Recriring Deposits (RD)

Sự quan tâm kiếm được từ ngân hàng FD và RD là hoàn toàn có thể được tính thuế như mỗi bảng thuế thu nhập của nhà đầu tư. TDS được khấu trừ ở 10% nếu lãi suất vượt quá 60.000 trong một năm (G400.000 cho người cao tuổi). Không có sự suy giảm nào dưới mục 80C có thể được cho đại tướng FD/RD, ngoại trừ việc cho phép tiết kiệm thuế với thời gian khóa thuế với thời gian 5 năm, điều này đủ tiêu chuẩn dưới 80C. Tuy nhiên, sự quan tâm về việc phân loại thuế như vậy cũng có thể được nộp thuế.

Sơ đồ lưu có liên kết phương trình (ELSS)

Như đã đề cập, ELSS là một quỹ cổ phần với một khóa 3 năm trong đó nó đủ tiêu chuẩn cho 80C khấu trừ thuế sau khi đóng cửa theo quy tắc tài chính (LTCG sau 12 tháng, nhưng hiệu quả sau 3 năm do khóa-in).

Hệ thống nhập cảnh quốc gia (NPS)

NPS là một khoản đầu tư tập trung về hưu. Đóng góp bởi nhân viên (lên 10% lương, thêm 14% từ người chủ dưới chế độ mới) và với việc tự phát triển (lên 20% thu nhập tổng quát) hội đủ điều kiện để suy giảm theo mục 80CCD (1) trong giới hạn tổng cộng 1.5 lakh 80C. Việc suy giảm thêm thì có thể có dưới mục đích 80D(1B). Tại việc rút tiền (lên đến 60% tiền thuế, còn lại 40% phải được dùng để mua một khoản trợ cấp, là chỉ số lợi nhuận có thể tính theo mức thuế. Việc giảm thiểu tiền tệ cũng đưa ra một phần lợi nhuận cho hạn định của hạn chế NPS, một phần lợi ích khi được tái thiết lập nhằm mục đích điều trị và tiền tệ.

Thu hoạch thuế và thiết lập vốn mất mát

Một chiến lược mạnh mẽ để giảm thuế là thu hoạch thuế, những người đầu tư có thể bán những đơn vị gây quỹ với mức chi tiêu thấp và sử dụng những khoản thu nhập đó để bù đắp lợi nhuận từ các khoản đầu tư khác.

• Số vốn vốn ngắn hạn có thể được gây ra chống lại lợi nhuận vốn ngắn hạn và dài hạn.
• Số vốn vốn lâu dài chỉ có thể chống lại những lợi nhuận lâu dài khác, không thể chống lại lợi nhuận ngắn hạn.
• Có thể phải trả thêm 8 năm nữa để đánh giá ngay sau năm mà người ta mất đi.

Điều này đặc biệt hữu ích trong việc đóng thuế cho ngân quỹ nợ, nơi mà SECG được đánh thuế với mức thuế cao, nhưng một sự mất mát có thể giảm thu nhập tổng thể, nhưng lưu ý rằng “các quy tắc về việc bán nước trong vòng 30 ngày (mua lại cùng một tài sản) không rõ ràng trong luật thuế Ấn Độ về việc tài trợ lẫn nhau, nhưng các nhà đầu tư nên tránh những kế hoạch nhân tạo có thể thu hút sự chú ý của họ.

Gần đây, ngân sách có những thay đổi ảnh hưởng đến việc đóng thuế quỹ chung

Đạo luật Tài chính 2023 đã giới thiệu những thay đổi đáng kể trong việc đóng thuế lẫn nhau, hiệu quả vào ngày 1 tháng 4 năm 2023.

• Số tiền hỗ trợ lẫn nhau và số tiền có liên quan đến thị trường bây giờ được đánh thuế khi bán, nhưng lợi ích của việc lập chỉ mục cho các quỹ tài chính ít hơn 35% được đầu tư vào cổ phần cổ phiếu chung và các khoản lợi nhuận được cắt giảm cho ngân sách LTCG. Sự thay đổi này được đẩy lùi một phần sau khi các phản hồi công nghiệp, nhưng như tiền nợ mới nhất được thanh lọc, tiền nợ với ít hơn 35% vẫn còn có được chỉ số nếu các nhà đầu tư được giữ trong hơn 3 năm. (C: Ngân sách bị cắt giảm ngân sách 2023 lợi ích cho ngân sách tiền và quỹ không cân bằng, nhưng sau đó được giải quyết với ít nhất 35% tiền tài sản trong nước bị mất đi. Phần lớn các nhà đầu tư nên kiểm tra lại.
• Tất cả các quỹ chung ở mức độ ít hơn 35% tiền thu nhập được đầu tư vào các số tiền trong nước (nay được gọi là “tài chính hợp lệ trong ngân quỹ chung) đều được phân phối theo mức độ mới: STCG ở mức độ cao hơn 20% số tiền dưới mức thuế trên mức 20% có thể được tính theo số tiền trong bảng, nhưng sau đó không có 20% số tiền phụ lục đã bị xóa bỏ.

Với sự phức tạp này, các nhà đầu tư nên dựa vào nguồn tài nguyên chính thức cập nhật hoặc tham khảo ý kiến chuyên gia thuế.

Kế hoạch thuế thực tế

1. Giải quyết mục 80C Dedcings: ) Hãy dùng ELSS, PPF, KSC, và các FD chia thuế để xác nhận sự suy trừ vội vàng. PPFF và ELSS cung cấp thêm khoản thu nhập miễn thuế miễn phí.
2. Quỹ cân bằng cho hơn 12 tháng: ) được lợi ích từ tỷ lệ LTCG thuận lợi 10% (beyond 1 lakh) và các khoản miễn dịch căn bản. Tránh giao dịch thường xuyên gây ra 15% STCG.
3. Giữ quỹ cho hơn 36 tháng (nếu đầu tư trước tháng Tư 2023): ) tận dụng lợi thế của việc chỉ số để giảm thuế hiệu quả.
4. Tùy chọn tăng trưởng hơn tùy chọn Chia số:) Vì lợi ích bây giờ có thể được tính toán theo bảng, tùy chọn tăng trưởng cho phép bạn hoãn thuế cho đến khi chuộc lại, và lợi ích LTCG áp dụng.
5. Dùng thu hoạch thuế: ) Theo dõi danh mục đầu tư của bạn và bán tiền trước khi hết năm tài chính để bù lại lợi nhuận.
6. Xem xét NPS cho việc nghỉ hưu: [FLT: 1] khác với việc suy luận 80C, việc thêm 60.000 dưới 80CCD(1B) có thể có lợi cho những người kiếm tiền cao.
7. Hãy cập nhật các thay đổi về Budget: ) Luật thuế tiến hóa; đăng ký để cập nhật từ Ban Thuế thu nhập ). trong cuốn sách ixtaxidia.gov. ] hoặc theo thông báo của S .go.

Bàn so sánh: Phương pháp trị liệu thuế tại một sự vinh hiển

Để tham khảo nhanh, đây là tóm tắt các quy tắc chủ chốt về thuế:

Investment Type	Holding Period for LTCG	STCG Tax	LTCG Tax	80C Deduction
Equity Mutual Funds	>12 months	15% (flat)	10% over ₹1 lakh (no indexation)	Only ELSS
Debt Mutual Funds (pre-Apr 2023)	>36 months	Slab rate	20% with indexation	No
Debt Mutual Funds (post-Apr 2023)	Treatment as short-term; no distinct LTCG category	Slab rate	Slab rate	No
PPF	15 years (maturity)	N/A	Tax-free	Yes
NSC	5 years	Slab rate on interest yearly	Slab rate on interest yearly	Yes
Tax-saving FD (5-year lock-in)	No capital gains (interest only)	Slab rate on interest	Slab rate on interest	Yes
NPS (equity + debt)	Partial withdrawal at retirement	Varied (10% on equity portion? Actually, NPS withdrawals are partially tax-free, remainder taxed as income)	Upon maturity, lump sum (60%) tax-free if opted for new tax regime? Complex	Yes (up to ₹2 lakh combined)

Noe: Bảng này là một hướng dẫn đơn giản. Nợ phải trả thật sự tùy thuộc vào hoàn cảnh cá nhân. Luôn tham khảo chuyên gia thuế

Làm mất vốn của bạn trong việc thu nhập thuế

Khi điền vào sổ thuế thu nhập (ITR), bạn phải báo cáo thu nhập từ quỹ chung theo thời khóa biểu thích hợp. Để có quỹ vốn chủ sở hữu, hãy dùng kế hoạch CG và báo cáo dưới đầu “Tặng tiền thuế, tiền thu nhập lương, tiền thu nhập, báo cáo tương tự như vậy. Để đạt được số tiền trợ cấp hàng năm từ nhà tài chính hoặc đăng ký đăng ký (CAMS/Karvy) để đạt được chính xác. Phần mềm thuế phải được gửi trả lại hoặc kế toán có thể giúp đỡ.

Kết thúc

Chuyển thuế tiền tệ lẫn tiền tiêu dùng lẫn nhau ở Ấn Độ đòi hỏi sự chú ý đến việc phân bổ tài sản, giữ khoảng thời gian và thay đổi quy định. Bằng cách hiểu sự khác biệt giữa vốn chủ sở hữu và quỹ nợ, giảm bớt chỉ số sẵn có, và tham khảo ý kiến về cách tiết kiệm thuế như PPF và ELSS, các nhà đầu tư có thể tăng đáng kể lợi nhuận sau khi thuế phát triển nhanh chóng. Đặc biệt là sau khi ngân sách chính thức được cung cấp thông tin qua các trang web của Ban thuế thu nhập và tham khảo ý kiến một cố vấn tài chính đáng. Với kế hoạch chu đáo, việc đầu tư không cần giảm thiểu mức đầu tư cứng của bạn.